武漢科技大學金融證券研究所所長、我國養老金融50人論壇核心成員董登新對貝殼財經記者表明，與現在企業與個人一起交納的根本養老保險不同，個人養老金歸于個人自愿交納（根本養老保險是強制交納），是養老的彌補。此外，《定見》清晰要求參加人必須到達必定年紀或許相關條件之后才可收取個人養老金，這與現在大家購買的商業養老保險或出資養老方針基金也是不同的。

一、誰能交納個人養老金？有哪些效果？怎么收取？

  哪些人能夠交納個人養老金呢？其實，《定見》的覆蓋規模非常廣，只要在我國境內參加鄉鎮職工根本養老保險或許城鄉居民根本養老保險的勞動者，都可交納個人養老金。

  而依據人社部的數據，到2021年11月末，全國根本養老保險的參保人數高達10.25億人，即我國大多數人可交納個人養老金。

  那么，怎么交納個人養老金呢？首要，《定見》清晰，繳費完全由參加人個人承當，每年交納的上限為1.2萬元。其次，參加人要經過個人養老金信息途徑，樹立個人養老金賬戶，此外，參加人還應當指定或許開立一個自己僅有的個人養老金資金賬戶，用于個人養老金繳費、歸集收益、付出和交納個人所得稅，而個人養老金資金賬戶能夠在契合規則的商業銀行指定或許開立，也能夠經過其他契合規則的金融產品銷售機構指定。

  交納個人養老金之后，這筆錢能用在何處？從運作端來看，《定見》規則，個人養老金賬戶資金用于購買契合規則的銀行理財、儲蓄存款、商業養老保險、公募基金等金融產品，自主挑選，并承當相應危險。

  從提取端來看，《定見》規則，參加人到達收取根本養老金年紀、完全損失勞動能力、出國（境）久居，或許具有其他契合國家規則的情形，經信息途徑核驗收取條件后，能夠按月、分次或許一次性收取個人養老金，收取方法一經確認不得更改。同時，《定見》還規則，參加人逝世后，其個人養老金資金賬戶中的財物能夠繼承。

二、與根本養老保險等有何不同？稅收優惠政策引發重視

  個人養老金與現在企業、個人一起交納的根本養老保險以及一般商業養老保險產品、養老方針基金等有諸多不同。

  首要，根本養老保險是強制交納的，而個人養老金是自愿交納的，且完全由個人承當，歸于養老的彌補，主要用于進步個人養老時的收入；其次，在運作上，根本養老保險基金采取直接出資與委托出資相結合的方法開展，且出資收益情況與后續個人養老金的收取數額沒有很強的直接關聯，而個人養老金則是自主挑選金融產品進行出資，且需要承當相應危險；在收取時刻上，個人養老金對收取有著嚴格要求，專款專用，而一般的商業保險、養老方針基金收取時刻則比較靈活。

  值得一提的是，《定見》還清晰了個人養老金準則的稅收優惠，《定見》稱國家將擬定稅收優惠政策，鼓勵契合條件的人員參加個人養老金準則并依規收取個人養老金。不過，稅收優惠的具體細則還待相關部分擬定。

三、與養老榜首、第二支柱聯接，有助于改進三支柱資金結構

  個人養老金準則與現在我國的根本養老準則、職業年金及企業年金準則形成了較好聯接。

  北京聯合大學辦理學院金融系教師楊澤云對貝殼財經記者表明，與根本養老保險相比，個人養老金歸于養老保障的第三支柱，榜首支柱是根本養老保險，一般由政府經過稅收、社會保險費等方式由個人和企業一起籌資，具有必定的強制性；第二支柱是企業年金或職業年金，依據《2021年度全國企業年金基金事務數據摘要》，到2021年末，共11.75萬家企業的2875萬職工參加了企業年金準則，闡明企業年金覆蓋人群還較低；第三支柱即個人養老金準則，即個人在年輕時進行養老儲蓄，以進步養老收入，為了鼓勵個人參加，政府一般都供給稅收優惠。

  光大證券研報觀點則稱，當前我國已開始樹立起包含根本養老保險、企業（職業）年金、個人商業養老保險的三支柱養老保險體系。但第三支柱開展規范程度較低，特別是個人養老金準則不行完善，使得居民缺少獲得安穩和充足收益的養老金出資途徑。為了保證養老金的長效發放，養老負擔的重心將從國家逐步轉移至個人，個人養老金體系亟待進一步開展。

  該研報進一步表明，個人養老金開展再提速，有望完成“養老+開展”雙贏格局。《定見》為個人養老金供給了主體開展規劃，指明晰根本的開展方向，有望改動當前我國養老體系榜首支柱“一家獨大”的局面，改進三支柱資金結構，促進個人養老金供需平衡的完成。

四、準則吸引力在哪里？個人養老金的出資標的更豐厚，有望提高個人養老金出資績效

  董登新在接受貝殼財經記者采訪時則表明，《定見》具有四大亮點，首要，個人養老金的準入覆蓋面較廣，這表現了準則統一和準則公平；其次，繳費方法和規范也充分表現了個人養老金的低成本、低門檻及普惠性，依照規則，每年繳費上限僅為1.2萬元；第三，《定見》清晰了個人養老金的提取時刻和稅優政策，強調終身堆集、關閉堆集，不允許提早提取，有助于長期出資及專款專用； 第四，《定見》清晰，參加人應當指定或許開立一個自己僅有的個人養老金資金賬戶，同時規則，個人養老金能夠用于購買金融產品，這相當于將養老方針類的金融產品的供應商拓寬為所有金融機構，這讓個人養老金的出資標的更豐厚，挑選空間更大，有利于提高出資績效，增強準則吸引力。“我以為這是個人養老金準則頂層規劃中最重要的四個方面。”

  針對個人養老金可用于購買金融產品的問題，楊澤云也表明，相較于此前試點的稅延性養老保險，此次個人養老金可購買的金融產品并不限于養老保險，還包含契合規則的銀行理財、儲蓄存款、商業養老保險、公募基金等金融產品，參加人能夠自主挑選，大大進步了可選養老產品的豐厚性。“此次個人養老金準則在落地上若能簡化辦理手續，再疊加可出資金融產品的豐厚性，應該會促進更多人參加到個人養老金方案傍邊。”

  光大證券研報提出，潛在養老金規模可觀，有望為資本市場開展運送長期安穩資金。大力開展個人養老金將加速居民儲蓄向出資轉化，經過各類金融產品和金融機構向資本市場運送更多長期資金，有利于促進我國資本市場蓬勃開展。一方面作為財富辦理事務的天然要求，個人養老金可擴大出資途徑、增加中長期出資收益；另一方面，其也有望為我國兩億多老年人口和超八億勞動人口供給更多社會保障和出資挑選。